W świecie biznesu nie brakuje zagrożeń – jednym z nich jest pranie pieniędzy. Aby z nim skutecznie walczyć, wprowadzono przepisy AML (Anti-Money Laundering), czyli regulacje o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Choć jeszcze kilka lat temu dotyczyły głównie sektora bankowego, dziś zmiany AML obejmują szerokie grono przedsiębiorców – od biur rachunkowych, przez pośredników nieruchomości, aż po freelancerów.
W lutym 2025 r. ogłoszono nowe wytyczne, które istotnie wpływają na obowiązki firm i instytucji. Najważniejsza zmiana AML? Szkolenie dla wszystkich osób realizujących zadania AML jako obowiązek – bez względu na formę zatrudnienia. Jeśli jeszcze nie sprawdziłeś, czy Twoja działalność podlega tym przepisom, najwyższy czas to zrobić!
Kogo dotyczą przepisy AML?
Ustawa AML wskazuje tzw. instytucje obowiązane – podmioty, które mają ustawowy obowiązek wdrażania procedur zabezpieczających przed praniem pieniędzy. Oprócz banków czy firm ubezpieczeniowych należą do nich m.in.:
- biura rachunkowe,
- doradcy podatkowi,
- pośrednicy nieruchomości,
- notariusze i kancelarie prawne,
- fundacje, stowarzyszenia,
- firmy inwestycyjne i instytucje płatnicze.
Ale to nie wszystko – przepisy dotyczą również jednoosobowych działalności gospodarczych (JDG) oraz freelancerów, którzy świadczą usługi z zakresu objętego ustawą. Jeśli np. prowadzisz księgowość lub doradztwo podatkowe – jesteś instytucją obowiązaną.
Co się zmieniło w 2025 roku?
W lutym 2025 r. Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) we współpracy z UKNF i NBP opublikowali nowe wytyczne, które diametralnie zmieniły podejście do szkoleń AML.
Co wprowadziły te regulacje?
- AML – szkolenie jest obowiązkowe dla każdej osoby wykonującej zadania związane z AML (także na podstawie umowy B2B, zlecenia czy w formie outsourcingu).
- Trzeba prowadzić pełną dokumentację szkoleń – zakres tematyczny, daty i lista uczestników.
- Szkolenia muszą być cykliczne – oznacza to, że wiedza powinna być regularnie aktualizowana.
To rewolucja dla wielu firm, szczególnie mniejszych. Właściciel JDG, który sam prowadzi księgi rachunkowe, też musi odbyć szkolenie i posiadać odpowiednią dokumentację.
Na czym polega obowiązkowe szkolenie AML?
Szkolenie AML to nie tylko teoria. Uczestnicy uczą się konkretnych umiejętności:
- jak rozpoznawać podejrzane transakcje i oceniać ryzyko klienta;
- jak prawidłowo zidentyfikować klienta i prowadzić rejestry (KYC);
- jak raportować do GIIF, gdy pojawi się podejrzenie prania pieniędzy;
- jak uzupełniać dane w CRBR – Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych.
Szkolenia AML można realizować online lub stacjonarnie, wewnętrznie lub przy wsparciu firm zewnętrznych. Odpowiedzialność za ich organizację spoczywa na właścicielu, zarządzie lub wyznaczonym AML officerze.
Co grozi za brak realizacji szkolenia?
Brak szkolenia AML to nie tylko problem formalny – to poważne ryzyko prawne. Najczęstsze konsekwencje to:
- kary finansowe do 1 mln zł,
- kontrole GIIF i publikacja naruszeń,
- odpowiedzialność osobista kierownictwa – zwłaszcza w przypadku rażących zaniedbań.
Brak dokumentacji szkoleń lub powierzenie obowiązków nieprzeszkolonym osobom może zostać uznane za poważne naruszenie przepisów AML. Wniosek? Lepiej zapobiegać niż płacić.
Zmiany AML. Jak się przygotować?
Nie czekaj, aż ktoś Cię skontroluje – zacznij od sprawdzenia, czy jesteś instytucją obowiązaną. Następnie:
- Ustal, kto w Twojej firmie musi odbyć szkolenie,
- Zaplanuj formę i harmonogram szkolenia,
- Zadbaj o dokumentację – daty, zakres tematyczny, listy uczestników,
- Przypominaj pracownikom o aktualizacji wiedzy – zmieniające się prawo to codzienność.
Dla wielu podmiotów – np. biur rachunkowych – to pierwszy raz, gdy mają styczność z takimi wymogami. Dlatego szkolenia AML dla biur rachunkowych stały się jedną z najczęściej wyszukiwanych fraz wśród właścicieli firm.
Szkolenie AML – dla kogo jeszcze?
Trzeba wiedzieć, że szkolenie AML nie służy tylko obecnym instytucjom obowiązanym. Jest także:
- atutem dla osób szukających pracy w branży finansowej, nieruchomości, księgowości;
- cennym narzędziem dla firm outsourcingowych – np. zajmujących się kadrami i płacami;
- elementem oferty szkoleniowej dla doradców i konsultantów wspierających inne biznesy.
Posiadanie aktualnego szkolenia z AML to dziś nie tyle przewaga konkurencyjna, to wymóg rynkowy i prawny.
Obowiązek, ale też ochrona biznesu
Wprowadzenie obowiązkowych szkoleń AML to nie tylko formalność. To element systemowego zabezpieczenia przed ryzykiem finansowym i wizerunkowym. Nieprzestrzeganie przepisów może kosztować setki tysięcy złotych, ale też utratę zaufania klientów.
Jeśli chcesz mieć pewność, że Twoja działalność funkcjonuje zgodnie z prawem, skorzystaj z Kursu AML i CFT z certyfikatem, który jest dostępny na platformie kik.edu.pl. Znajdziesz go na stronie: https://kik.edu.pl/kursy/179.
Kurs obejmuje praktyczne scenariusze oraz pełną dokumentację wymaganą przez GIIF i UKNF I NBP. Jest zgodny z aktualnymi przepisami, w tym ustawą z 1 marca 2018 r. oraz najnowszymi regulacjami UE z 2024 roku. Moduły, które znajdziesz na kursie to m.in.:
- Jednostki współpracujące w systemie AML, rola GIFF, blokada rachunku, wstrzymanie transakcji;
- Wymiana informacji i ochrona danych osobowych RODO ;
- Aspekty praktyczne i studia przypadków.
Po jego ukończeniu uzyskasz dokumentację zgodną z wymogami MEiN oraz certyfikat ukończenia kursu wraz z jego programem szkoleniowym.
Jeśli szukasz szkolenia AML dla biur rachunkowych i nie tylko, powyższy kurs to idealna okazja, by zdobyć lub uzupełnić specjalistyczne umiejętności, które są fundamentalne w codziennej pracy instytucji obowiązanych. Zdobądź niezbędną wiedzę, która pomoże Ci w codziennym zarządzaniu ryzykiem i ochronie danych osobowych w Twojej instytucji. Zapisz się już teraz i zyskaj certyfikat, który potwierdzi uzyskane kompetencje i spełnia ustawowe wymagania! Niech zmiana AML nie będzie dla Ciebie zaskoczeniem!
