{"id":3286,"date":"2025-04-28T08:21:55","date_gmt":"2025-04-28T06:21:55","guid":{"rendered":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/?p=3286"},"modified":"2025-05-13T07:20:07","modified_gmt":"2025-05-13T05:20:07","slug":"ustawa-aml-wszystko-co-musisz-o-niej-wiedziec","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/ustawa-aml-wszystko-co-musisz-o-niej-wiedziec\/","title":{"rendered":"Ustawa AML. Wszystko, co musisz o niej wiedzie\u0107"},"content":{"rendered":"\n<p>W ostatnich latach temat przeciwdzia\u0142ania praniu pieni\u0119dzy i finansowaniu terroryzmu zyska\u0142 na znaczeniu. Zmieniaj\u0105ce si\u0119 przepisy, coraz wi\u0119kszy katalog tzw. instytucji obowi\u0105zanych oraz obowi\u0105zek regularnych szkole\u0144 sprawiaj\u0105, \u017ce ka\u017cda firma \u2013 nie tylko bank \u2013 musi by\u0107 czujna. Od 2024 r. obowi\u0105zki AML obj\u0119\u0142y wiele nowych bran\u017c, a od 2025 r. wszed\u0142 w \u017cycie nowy wym\u00f3g szkoleniowy.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>W\u0142a\u015bnie w tym artykule dowiesz si\u0119 najwa\u017cniejszych rzeczy, kt\u00f3re powiniene\u015b wiedzie\u0107 o ustawie AML. Co to jest i jakie obowi\u0105zki nak\u0142ada na przedsi\u0119biorc\u00f3w?<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Co to jest ustawa AML?<\/h2>\n\n\n\n<p>AML \u2013 co to jest? To skr\u00f3t od<em> Anti-Money Laundering<\/em> \u2013 systemu regulacji maj\u0105cego na celu <strong>przeciwdzia\u0142anie praniu pieni\u0119dzy.<\/strong> W Polsce podstaw\u0105 prawn\u0105 jest Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu, z licznymi nowelizacjami, w tym istotn\u0105 zmian\u0105 w 2024 r.<\/p>\n\n\n\n<p>System AML opiera si\u0119 na <strong>unijnych przepisach \u2013 dyrektywach IV i V, a tak\u017ce najnowszej VI, kt\u00f3r\u0105 jest dyrektywa AML.<\/strong> Przepisy maj\u0105 na celu ujednolicenie standard\u00f3w bezpiecze\u0144stwa finansowego na terenie UE i skuteczniejsze eliminowanie proceder\u00f3w przest\u0119pczych. Kogo dotyczy ustawa AML? Przepisy obowi\u0105zuj\u0105 <strong>nie tylko banki, ale r\u00f3wnie\u017c m.in. biura rachunkowe, po\u015brednik\u00f3w nieruchomo\u015bci, firmy obs\u0142uguj\u0105ce transakcje got\u00f3wkowe powy\u017cej 10 tys. euro czy nawet handlarzy dzie\u0142ami sztuki. <\/strong>Te podmioty okre\u015blane s\u0105 mianem instytucji obowi\u0105zanych i musz\u0105 wdro\u017cy\u0107 procedury AML.<\/p>\n\n\n\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Dyrektywa AML \u2013 najwa\u017cniejsze obowi\u0105zki wynikaj\u0105ce z ustawy&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p>Ustawa AML nak\u0142ada na instytucje obowi\u0105zane szereg szczeg\u00f3\u0142owych obowi\u0105zk\u00f3w, kt\u00f3rych celem jest<strong> ograniczenie ryzyka prania pieni\u0119dzy oraz finansowania terroryzmu<\/strong>. Przestrzeganie tych zasad to nie tylko wym\u00f3g prawny, ale r\u00f3wnie\u017c fundament bezpiecznego prowadzenia dzia\u0142alno\u015bci gospodarczej.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Weryfikacja to\u017csamo\u015bci klienta (KYC)<\/h3>\n\n\n\n<p>Podstaw\u0105 dzia\u0142ania ka\u017cdej instytucji obowi\u0105zanej jest <strong>znajomo\u015b\u0107 klienta<\/strong> \u2013 <em>Know Your Customer<\/em>. Nale\u017cy sprawdzi\u0107 dane, ustali\u0107 beneficjenta rzeczywistego oraz okre\u015bli\u0107 profil ryzyka wsp\u00f3\u0142pracy.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Analiza ryzyka i monitorowanie transakcji<\/h3>\n\n\n\n<p>Firmy musz\u0105 oceni\u0107 ryzyko zwi\u0105zane z klientem i transakcjami. Je\u015bli poziom ryzyka wzro\u015bnie, wymagane s\u0105 <strong>dodatkowe \u015brodki ostro\u017cno\u015bci<\/strong> \u2013 np. cz\u0119stszy monitoring dzia\u0142a\u0144 klienta.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Obowi\u0105zek zg\u0142aszania podejrzanych transakcji do GIIF<\/h3>\n\n\n\n<p>W przypadku uzasadnionego podejrzenia prania pieni\u0119dzy lub finansowania terroryzmu instytucja musi zg\u0142osi\u0107 transakcj\u0119 do GIIF \u2013 <em>Generalnego Inspektora Informacji Finansowej<\/em>.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Prowadzenie dokumentacji i wdra\u017canie procedur wewn\u0119trznych<\/h3>\n\n\n\n<p>Ka\u017cda instytucja obowi\u0105zana musi stosowa\u0107 procedury AML i <strong>dokumentowa\u0107 wszystkie dzia\u0142ania zwi\u0105zane z ocen\u0105 ryzyka, szkoleniami oraz przeprowadzonymi analizami.<\/strong><\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Nowo\u015b\u0107 2025 \u2013 obowi\u0105zek szkoleniowy AML<\/h2>\n\n\n\n<p>Od lutego 2025 r., zgodnie z Komunikatem nr 92 GIIF, UKNF i NBP, wesz\u0142y w \u017cycie <strong>nowe wytyczne<\/strong>. Aktualne regulacje wprowadzaj\u0105 nast\u0119puj\u0105ce obowi\u0105zki szkoleniowe:&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>wszystkie osoby zaanga\u017cowane w realizacj\u0119 obowi\u0105zk\u00f3w AML<\/strong> \u2013 niezale\u017cnie od formy zatrudnienia (umowa o prac\u0119, zlecenie, B2B);<\/li>\n\n\n\n<li><strong>wym\u00f3g dokumentowania szkole\u0144<\/strong>, w tym ich zakresu, termin\u00f3w i uczestnik\u00f3w;<\/li>\n\n\n\n<li><strong>konieczno\u015b\u0107 regularnej aktualizacji wiedzy<\/strong>;<\/li>\n\n\n\n<li><strong>dowolno\u015b\u0107 formy realizacji<\/strong> \u2013 szkolenia mog\u0105 by\u0107 prowadzone wewn\u0119trznie lub zewn\u0119trznie, zar\u00f3wno online, jak i stacjonarnie.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Je\u015bli chcesz zdoby\u0107 <strong>rzeteln\u0105 i praktyczn\u0105 wiedz\u0119<\/strong>, zapisz si\u0119 na \u201eKurs AML i CFT z certyfikatem\u201d dost\u0119pny na kik.edu.pl. Znajdziesz go na stronie: <a href=\"https:\/\/kik.edu.pl\/kursy\/179\/kurs-aml-i-cft-z-certyfikatem-procedury-ustawy-aml-i-przeciwdzialanie-praniu-pieniedzy-online\">https:\/\/kik.edu.pl\/kursy\/179.<\/a><\/p>\n\n\n\n<p>Program kursu przewiduje modu\u0142y takie jak mi\u0119dzy innymi:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>wprowadzenie do AML;<\/li>\n\n\n\n<li>rynek \u201ekryptowalut\u201d;<\/li>\n\n\n\n<li>szczeg\u00f3lne \u015brodki ograniczaj\u0105ce, kontrola, sankcje;<\/li>\n\n\n\n<li>system informacji finansowej.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Po zaliczeniu kursu online <strong>AML i CFT z certyfikatem (procedury, ustawy AML i przeciwdzia\u0142anie praniu pieni\u0119dzy)<\/strong> uczestnik otrzymuje <strong>dokumentacj\u0119 zgodn\u0105 z wymogami MEiN<\/strong> oraz <strong>certyfikat<\/strong> uko\u0144czenia kursu wraz z jego programem szkoleniowym.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Uproszczenia i wyj\u0105tki w obowi\u0105zku AML<\/h2>\n\n\n\n<p>Nie ka\u017cdy musi realizowa\u0107 pe\u0142en zestaw procedur AML. Ustawodawca przewidzia\u0142 <strong>uproszczenia i wyj\u0105tki<\/strong>, m.in. w sytuacjach:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>gdy klient jest instytucj\u0105 publiczn\u0105 lub bankiem centralnym UE;<\/li>\n\n\n\n<li>przy transakcjach o niskim ryzyku;<\/li>\n\n\n\n<li>dla przedsi\u0119biorc\u00f3w, kt\u00f3rzy nie przekraczaj\u0105 prog\u00f3w kwotowych lub nie realizuj\u0105 czynno\u015bci podlegaj\u0105cych AML.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"730\" src=\"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-1024x730.jpg\" alt=\"ustawa aml\" class=\"wp-image-3287\" srcset=\"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-1024x730.jpg 1024w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-300x214.jpg 300w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-768x548.jpg 768w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-1536x1096.jpg 1536w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-2048x1461.jpg 2048w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-100x70.jpg 100w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-696x496.jpg 696w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-1068x762.jpg 1068w, https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/ustawa-aml-589x420.jpg 589w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p>To jednak nie oznacza pe\u0142nego zwolnienia z odpowiedzialno\u015bci \u2013 obowi\u0105zek weryfikacji ryzyka nadal pozostaje.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Centralny Rejestr Beneficjent\u00f3w Rzeczywistych (<em>CRBR<\/em>) \u2013 aktualny status<\/h2>\n\n\n\n<p>CRBR to publiczny rejestr os\u00f3b sprawuj\u0105cych rzeczywist\u0105 kontrol\u0119 nad firmami. Jego g\u0142\u00f3wnym celem jest zapobieganie ukrywaniu beneficjent\u00f3w w strukturach firmowych.<\/p>\n\n\n\n<p>W wyniku wyroku TSUE ograniczono publiczny dost\u0119p do CRBR \u2013 dane nie s\u0105 ju\u017c tak jawne jak wcze\u015bniej. Mimo to <strong>przedsi\u0119biorcy nadal musz\u0105 aktualizowa\u0107 je <\/strong>w rejestrze i dba\u0107 o ich poprawno\u015b\u0107.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Planowane zmiany w ustawie AML<\/h2>\n\n\n\n<p>W najbli\u017cszym czasie planowane s\u0105 kolejne nowelizacje, kt\u00f3re mog\u0105 obj\u0105\u0107 m.in.:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>przepisy zwi\u0105zane z przeciwdzia\u0142aniem <strong>proliferacji broni masowego ra\u017cenia<\/strong>;<\/li>\n\n\n\n<li>nowe obowi\u0105zki raportowe dla instytucji niefinansowych;<\/li>\n\n\n\n<li>rozszerzenie katalogu instytucji obowi\u0105zanych o kolejne podmioty.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Nale\u017cy \u015bledzi\u0107 komunikaty GIIF i aktualizacje ustawy, by unikn\u0105\u0107 nie\u015bwiadomego naruszenia przepis\u00f3w.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Dlaczego warto zadba\u0107 o zgodno\u015b\u0107 z AML?<\/h2>\n\n\n\n<p>Niedope\u0142nienie obowi\u0105zk\u00f3w AML to nie tylko ryzyko kar \u2013 to tak\u017ce:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>grzywny do 5 mln euro lub 10% przychodu;<\/li>\n\n\n\n<li>publikacja narusze\u0144 w Biuletynie Informacji Publicznej;<\/li>\n\n\n\n<li>zakaz pe\u0142nienia funkcji kierowniczych;<\/li>\n\n\n\n<li>utrata zaufania klient\u00f3w i partner\u00f3w.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Z drugiej strony, wdro\u017cenie procedur AML oznacza wi\u0119ksze bezpiecze\u0144stwo firmy i wy\u017cszy poziom zaufania w relacjach biznesowych. Fundamentalne jest regularne szkolenie zespo\u0142u, kt\u00f3ry stanowi praktyczne i zgodne z przepisami narz\u0119dzie.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Ustawowe minimum? To za ma\u0142o! Zadbaj o swoj\u0105 firm\u0119<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>Ustawa AML<\/strong><strong> to nie tylko domena bank\u00f3w<\/strong> \u2013 obejmuje tak\u017ce mniejsze podmioty: biura rachunkowe, doradc\u00f3w podatkowych, po\u015brednik\u00f3w nieruchomo\u015bci, firmy z bran\u017cy e-commerce, a nawet osoby prowadz\u0105ce jednoosobow\u0105 dzia\u0142alno\u015b\u0107 gospodarcz\u0105.<\/p>\n\n\n\n<p>Je\u015bli Twoja firma cho\u0107by w niewielkim stopniu ma styczno\u015b\u0107 z transakcjami finansowymi, powiniene\u015b zaktualizowa\u0107 wiedz\u0119, wdro\u017cy\u0107 procedury i <strong>zapewni\u0107 regularne szkolenia<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p>Nie czekaj na kontrol\u0119 \u2013 sprawd\u017a, czy jeste\u015b instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105 i ju\u017c dzi\u015b zadbaj o zgodno\u015b\u0107 z przepisami. Zacznij od udzia\u0142u w certyfikowanym kursie AML i CFT na platformie kik.edu.pl i \u015bpij spokojnie \u2013 zgodnie z przepisami.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>W ostatnich latach temat przeciwdzia\u0142ania praniu pieni\u0119dzy i finansowaniu terroryzmu zyska\u0142 na znaczeniu. Zmieniaj\u0105ce si\u0119 przepisy, coraz wi\u0119kszy katalog tzw. instytucji obowi\u0105zanych oraz obowi\u0105zek regularnych szkole\u0144 sprawiaj\u0105, \u017ce ka\u017cda firma \u2013 nie tylko bank \u2013 musi by\u0107 czujna. Od 2024 r. obowi\u0105zki AML obj\u0119\u0142y wiele nowych bran\u017c, a od 2025 r. wszed\u0142 w \u017cycie nowy [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":9,"featured_media":3288,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[3410],"tags":[],"class_list":["post-3286","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-porady-i-aktualnosci"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3286","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/users\/9"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3286"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3286\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3297,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3286\/revisions\/3297"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3288"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3286"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3286"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/kik.edu.pl\/aktualnosci\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3286"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}